加拿大留学｜加拿大留学生退税全攻略
加拿大留学生要不要交税？
加拿大税务局明确了国际留学生的税务权利、责任和义务，就留学生报税、退税的相关问题做了详细说明。根据税法规定，一般情况下，在报税那年的4月份超过19周岁，在一年中有183天居住在加拿大，就被认定为税务居民。所以基本上所有在加拿大留学的中国大学生都应该报税。当然，短期来游学的学生和高中生不算在内。
2019年的加拿大报税季已经在6月1号过去了，但支付欠款的截止日期已延长至2020年9月1日。符合条件，但没有报税的同学，没有关系，尽快补报就好。
加拿大留学生每年报税既可以拿到退税的钱补贴生活，又能为我们在加拿大积累良好的税务信用记录。为以后申请移民、贷款、购车购房等都能提供方便。福利和好处多多哦。
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退税途径有哪些？主要分几类？
1、学费退税。
你的学费可以转为信用积分。对于0收入的留学生来说，虽然不会退给你现金，而是学费消费传送到你的税务额度里。当你有工作收入的时候，你的应纳税收入就可以通过这一部分额度分担下来，从而减少缴税。而且积分是不会过期的，这意味着你任何时候都可以使用。另外，学费退税中还包含在校期间书本费和教育费的补贴。
加拿大高校每年都会为每一位学生提供税务证明，有资格获得税务积分的学费。同学们可以通过学校的网站，登录自己的学生账户找到自己的税务证明，也就是T2202A表格。
2、GST/HST退税。
GST 是 Goods and Services Tax 的简称。中文常称为货劳税或联邦销售税。HST 是 Harmonized Sales Tax( 统一销售税 ) 的简称。商品销售税（ GST ）为 5% ，销售协调税（ HST ）则各省不同（安省为 8% ， BC 省为 7% ）。每个低收入的加拿大税务居民都可以享受到的 GST/HST 退税，这个退税满足的条件很简单，就是生活的重心必须在加拿大和年满 19 岁。因为大部分的留学生在加拿大生活学习，所以满足税务居民的条件，同时年满 19 岁的留学生，每个季度可以得到62加币的最高退税。
3、学生贷款利息退税。
对于一些有学生贷款的同学来说，一旦你毕业并且处于还款模式，你就有资格免除符合条件的学生贷款利息。和学费相同，这笔税款也是不能退还的，但可以转换为信用积分。这些积分会减少你的学生贷款利息，意味着你还给银行的钱可以少一点。因此，你不应该在第一年申领学生贷款利息退税，应该在未来一年后，你积攒了更多利息的时候再进行申报。CRA允许学生贷款利息延续五年之久。如果你对报税毫无头绪，可以尝试用Tourbo Tax或者Studio Tax这样的在线报税软件来完成。这些软件可以直观地根据每个人不同的情况计算出会得到的退税和福利。只需要完成几个简单的问题，就可以退到最低400刀!
4、工作/利息收入
T4：如果学生在校外工作，一般由公司开具，税务证明为T4表格。
T4A：奖学金收入
T5：银行利息收入，这是银行给学生邮寄的一张T5表格。只有学生的利息多于50元，银行才会给学生邮寄这个T5表格。所以不需要担心没有收到。无论什么表，只有带有“For income tax purposes”，都要妥善保存，报税时会用到。
5. 房租收据，地税(Property Tax)
支付了房租但无收入或者低收入留学生可以申请房租补贴。如果要申请该项补贴，需提供：居住地址，居住时间，支付的房租数额，房东姓名（或房产公司名称）和联系方式。如果学生在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。尽管报税时是不需要提供房租收据，但是一定要保留好房租收据，因为税务局有可能在退给申请者房租补贴后，向申请者来信索要房租收据。地税是针对留学期间购买了房产，需要提供你的地税单据，同样可以得到相应比例的住房补贴。
6. 公交费用月票卡/Upass票卡
针对有Upass学生，Upass的收据也会由学校开具，如果是买的月票卡，就需要学生自己保留收据。
7. 其他退税
如果留学生有给慈善机构捐款，也需要保留收据，可以用作抵税，如果留学生是带着孩子在加拿大读书，给孩子的消费，比如报学习班，购买体育用品等的收据也可以保留备用。
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学生基础退税都需要哪些材料呢？
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
（T4:在校外工作会从雇主处拿到。T4A：奖学金收入。T5:银行利息收入。当学生在银行存款的利息超过50加元时，银行会邮寄T5表格。）
6.2019年房租收据。
7.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。
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什么是Social Insurance Number（SIN）工卡呢？
Social Insurance Number(SIN)，又称工卡，是每个在加拿大合法工作的人都需要的一张卡（以纸质形式发出，非实体卡片）。SIN是加拿大政府用来记录你的收入、税收、退税以及其他的社会福利工具。留学生的SIN number一般是以9开头的，而移民申请者和加拿大公民则是以其他数字开头。SIN卡没有过期日期，且一辈子不会改变。
无论是目前上学、在校期间兼职、毕业后就业、银行开户、买保险、购房、置业、报税、办养老金及失业保险，还是参加某些重大组织活动，都要用到SIN。SIN卡甚至直接联系到你的信用额度。可以说SIN永久伴随持卡人在加拿大工作和生活，记录在加拿大生活的几乎所有相关重要信息。持有SIN卡的学生可以在学习期间在校外兼职工作（校内兼职不需要SIN卡）。
申请SIN的条件：持有有效的study permit；是全职在校学生full-time student；你的学校必须在规定的学校列表里；所在的学习时长至少六个月。
如何申请SIN?
拿出你的study permit, 你会看到如下这些 conditions:我们来看第三条: May accept employment on or off campus if meeting eligibility criteria as per R186(F), (v) or (w). Must cease working if no longer meeting these criteria.
如果有这个，那你就可以申请SIN Number。
如果condition写的是：This permit does not authorize the holder to engage in off campus employment in Canada，这个情况一般都是留学生拿到的是双录取，需要读语言。针对这一类留学生，如果是在语言学校读语言的，之后顺利转到大学了，那就只需要在IRCC官网更新学签信息。如果是在大学读语言班的，只需要等进入正课后，续大签，拿到新的大签后，就可以正常申请SIN Number了。
疫情期间SIN申请方式：近期由于疫情影响，SIN只接受online或信件申请。申请必备文件是你的两份证明身份的文件，如学习许可、有效签证、在读证明，以及一份住址证明。信件申请必须要寄出原件和打印版申请表格。
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在线申请SIN步骤
1.进入加拿大政府网站
2.点击Social Insurance Number
3.选择How to Apply
4.选择Apply Online
5.选择你想要的类型，如果是过期要续SIN卡，应该选择Update那一栏。
6.按照要求填写好基本信息
7.上传好所需文件。
A valid primary document that proves your identity and legal status in Canada这一栏说的是工签，学签，PR卡，登陆纸，加拿大护照等可以证明你在加拿大合法身份的文件。A valid secondary document to confirm your identity这一栏说的是由政府颁发的Photo ID，可以是中国，加拿大或者其他国家的护照、加拿大驾照，或者安省Photo ID等。Proof of Address这一栏可以提供比如：来自政府(联邦、省、地区或外国)的信；金融机构出具的证明(如银行对账单、信用卡对账单、抵押合同或对账单等)；账单(电话账单、有线电视账单、网络账单、水费电费账单等)；学校、学院或大学发出的信件。
8.填写好Acknowledgement，如果你是帮自己申请，则Are you applying for yourself? 回答YES,点击Submit。
选择完点击过后，会显示Service Canada已经接受了你的申请。在整个过程当中你不会受到任何邮件提醒，大约20个工作日以后，Service Canada会发信到你提供的地址来告知您的SIN号。
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如何注册CRA账号
加拿大税务局有项网上服务叫“我的账户” My Account，它允许纳税人在网上更改其地址或电话、查看、下载或者修正已报的税表，也可通过它获得关于自己的税务和福利信息，例如NOA、小孩牛奶金、RRSP、TFSA额度等。
1.进入税局网站，点击My Account
2.建议选择Option 2的注册方式。
3.接下来你就会进入注册申请的页面。首先，输入你的SIN。
4.接下来填写你的个人信息，地址邮编、生日、税表信息等。税表具体信息需要询问帮你报税的会计师。
5.创建自己的账户名和密码后需设置5个安全问题。注册过程中设立的ID、密码、问题及答案千万要保存好！如果以后找不回来，就只能重新注册。
接下来，就到了最重要的一步Security Code。
没有security code的话你在My Account中的权限就非常小，仅能查看很少的信息，也无法进行更改地址、提交材料等操作。建议大家还是申请一个code。拿到security code之后，再次进入CRA网站，点击My Account，输入你的Security code，完成账户注册。
如果online无法申请security code或是过了很久都没收到code，想通过email接收code，小伙伴们就得打电话给CRA来索要code了。向agent说明自己需要一个security code来完成My Account的注册。Agent会问你的名字，SIN，住址和邮编，有时候还可能会问你很隐私的个人问题，比如什么时间登陆加拿大！所以小伙伴们最好拿着自己的NOA（Notify on Arrival）并且是本人打电话给税局。当确认你是本人之后，Agent就会将你security code发到你的邮箱。打电话的好处就是，code当天就能收到，所以着急的话可以直接打电话要code。
注册了My Account之后，我们就能知道自己何时能拿到退款、会下载自己的报税证明。建议可以设置银行账号，直接存入银行卡，收支票会出现寄丢的情况。
在Benefits and credits，如果您符合资格，可以收到GST/HST退税。还有每个省有额外的退税，也都会在里面显示，如安省退税。
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电子报税
准备好了SIN Number，知道有哪些税可以退，注册了CRA，就可以准备退税了。
退税可以通过电子和邮寄纸质申请表的方式进行，今天主要介绍电子申请方式。首先我们需要找一个可以报税的软件，根据税务局公布的认证软件，一般都是建议选择免费软件即可，付费软件可以有更多功能，可以根据自己的需求选择。
比如：TurboTax 是可以选择完全免费功能，SimpleTax 则是自愿付款制，给一分钱也可以。下面小编以SimpleTax的网页版本为例介绍。
第一步是先登录SimpleTax官网。登录后的页面如下：然后点击页面右上方的“Start or continue”或中间偏左的“Start your 2019 tax return”开始报税。
在这个页面，你可以直接开始填写报税信息，也可以点击上方偏右的“Sign up to save your tax return”去建立SimpleTax个人账号。
最开始是填写个人信息。注意核对姓名和SIN号码，尤其是SIN号码，这是CRA识别纳税人的唯一标识。为了后面演示填写数据的需要，我编了个叫Test Test的名字：
然后是填写邮寄地址，再确认居民身份，也就是按哪个省的居民报税，以2019年（即报税年度）最后一天的居住地为准。其中，下图圈出的最后一条是确认是否是2019年登陆的新移民：
接下来分别是：家属亲人信息、Misc、安省Trillium福利（只要在安省租过房子，就选yes）、CRA账号信息、填写税务信息和各类表格填写。
最后，Check 确认信息后Submit。在这环节就能看自己能退多少税了。可以用Check 按钮进行最后一次检查保证好信息无误后！进行提交完成报税！
在提交界面可以把报税文件存成PDF版本（见上图右下）。当然，提交后也可以保存。提交成功页面如下：
点击“Continue”就会出现“Pay What You Want”页面。可以给，也可以填0。每份报税文件提交后都会出现这个页面。至此，整个报税过程结束。
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